Gutschrift erstellen

Eine Gutschrift korrigiert eine bereits ausgestellte Rechnung kaufmännisch – ohne die Ursprungsrechnung zu verändern. Meisterio erzeugt die Gutschrift als eigenständigen Beleg mit fester Verknüpfung zur Rechnung, eigenem Nummernkreis (GS-YYYY-NNNN) und korrekter Berücksichtigung in Reporting und Schlussrechnung.

Voraussetzungen

• Ursprungsrechnung im Status Offen, Teilbezahlt, Bezahlt oder Überfällig.
• Die Ursprungsrechnung ist nicht storniert und kein Entwurf.
• Die Summe aller Gutschriften auf diese Rechnung darf den Bruttobetrag der Ursprungsrechnung nicht überschreiten (DB-seitige Prüfung).

Schritt-für-Schritt

1. Öffnen Sie die Ursprungsrechnung.
2. Klicken Sie auf Gutschrift erstellen.
3. Wählen Sie Vollgutschrift oder Teilgutschrift und geben Sie bei Teilgutschriften den Betrag ein.
4. Ergänzen Sie eine Begründung – sie erscheint auf der Gutschrift.
5. Bestätigen – Meisterio vergibt sofort die finale Nummer und legt den Beleg an.

Belegtyp und Wirkung

• Eigenständiger Beleg mit Typ Gutschrift, eigener Nummer und fester Verknüpfung (parent_invoice_id) zur Ursprungsrechnung.
• In der UI positiv dargestellt, im Reporting als Umsatzminderung verbucht.
• Gutschriften erzeugen keine offene Forderung und werden nicht gemahnt.
• PDF und E-Rechnung (XRechnung/ZUGFeRD) bilden Titel, Bezug und Beträge korrekt ab.

Berücksichtigung in der Schlussrechnung

Wird die Ursprungsrechnung als anrechenbare Vorrechnung einer Schlussrechnung ausgewählt, bietet Meisterio zugehörige Gutschriften automatisch zur Verrechnung an. Regeln:

• Eine Gutschrift kann nur berücksichtigt werden, wenn ihre Ursprungsrechnung ebenfalls angerechnet wird.
• Wird die Vorrechnung abgewählt, entfernt der Editor die Gutschrift automatisch.
• Die Restforderung im Editor aktualisiert sich live.
• Serverseitig verhindert der RPC create_final_invoice widersprüchliche Kombinationen.

Verknüpfte Belege

Im Rechnungseditor sehen Sie in der Sidebar unter „Zusammenfassung“ eine Karte Verknüpfte Belege mit Ursprungsrechnung, Gutschriften, Stornos und Schlussrechnung – jeweils mit Belegnummer, Typ-Badge und direkter Navigation.

Häufige Fehler

• Über-Gutschrift: Meisterio blockiert Gutschriften, deren Summe den Bruttobetrag der Ursprungsrechnung überschreiten würde.
• Falsche Rechnung gewählt: Der Bezug ist nach dem Anlegen fixiert – bei Bedarf Gutschrift stornieren und neu anlegen.
• Storno vs. Gutschrift: Für die vollständige Neutralisierung einer Rechnung ohne inhaltliche Korrektur nutzen Sie Rechnung stornieren.

Praxisbeispiele

Vollgutschrift

Ausgangslage: Rechnung RE-2026-0042 über 2.380 € brutto (2.000 € netto + 19 % USt), Status Offen, Auftrag wurde einvernehmlich zurückgezogen.

1. Rechnung öffnen → Gutschrift erstellen → Vollgutschrift.
2. Begründung: „Auftrag storniert im Einvernehmen mit dem Kunden".
3. Bestätigen → Meisterio legt GS-2026-0007 über 2.380 € brutto an.
4. Reporting zeigt −2.380 € Umsatzminderung im Zeitraum der Gutschrift.

Teilgutschrift

Ausgangslage: Rechnung RE-2026-0055 über 5.950 € brutto, eine Position (595 € brutto) wird beanstandet.

1. Gutschrift erstellen → Teilgutschrift → 595 € eingeben.
2. Begründung: „Nachlass Position 3 – Materialmangel".
3. Meisterio prüft: 595 € ≤ 5.950 € (Rest-Bruttobetrag). Zulässig.
4. GS-2026-0008 wird angelegt und in der Sidebar der Ursprungsrechnung verlinkt.

Gutschrift auf Abschlagsrechnung mit Schlussrechnung

Ausgangslage: Abschlag AB-2026-0010 (3.000 € brutto) wurde bezahlt, davon werden 500 € per Gutschrift GS-2026-0009 zurückgeführt. Später erfolgt die Schlussrechnung.

• In der Schlussrechnung erscheint AB-2026-0010 als anrechenbarer Vor­beleg (−3.000 €).
• GS-2026-0009 wird zusammen mit dem Vor­beleg automatisch zur Verrechnung angeboten (+500 €).
• Restforderung = Bruttosumme Schlussrechnung − 3.000 € + 500 €.

Verknüpfte Belege

Ursprungsrechnung und Gutschrift sind gegenseitig verlinkt. Beide zeigen in der Sidebar-Karte Verknüpfte Belege die zugehörigen Beleg­nummern, Typ-Badges und Beträge – ein Klick öffnet den jeweils anderen Beleg.

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